Особенности зарубежных счетов
Летний “кризис доверия” на российском банковском рынке в очередной
раз подтолкнул состоятельных, да и просто бережливых россиян
к размышлениям: а не открыть ли для своих сбережений счет
в иностранном банке? Как раз вовремя подоспела либерализация российского валютного
законодательства — 17 июня 2004 г. вступил в силу новый закон
“О валютном регулировании и валютном контроле”. О некоторых особенностях
открытия счетов за рубежом и специфике национальных банковских
систем потенциальным вкладчикам будет полезно узнать до того,
как они станут размещать деньги в иностранном
банке.
Новый российский закон о валютном регулировании позволяет
россиянам свободно открывать личные счета в любых иностранных
банках на
территории стран, входящих в Организацию экономического сотрудничества
и развития (ОЭСР/OECD) или Группу разработки финансовых мер борьбы
с отмыванием денег (ФАТФ/FATF). Кстати, столь любимые российскими
вкладчиками Кипр и страны Прибалтики не участвуют ни в ФАТФ,
ни в ОЭСР. Поэтому открывать счета в банках этих стран можно
только с предварительного разрешения российских властей. Во всех
случаях ограничений по сумме, которую можно перевести на иностранный
банковский счет, новый закон не устанавливает.
Единственное, что по новому закону обязательно должен сделать
гражданин, открывший себе личный счет за рубежом, — в течение
месяца поставить об этом в известность свою налоговую инспекцию.
Как оказалось, именно этот момент больше всего беспокоит многих
наших клиентов. И вовсе не от того, что у них нет подтвержденных
налоговыми декларациями доходов в соответствующих суммах (как
раз наоборот: клиенты с высоким доходом, но без налоговых деклараций
сейчас редкость). Просто люди боятся, что факт регистрации счета
может вызвать повышенное внимание инспекторов и “налоговой милиции”.
А это, по их мнению, хуже, чем держать деньги под подушкой или
на иностранном же счете, оформленном на офшор.
Если же смириться с риском повышенного внимания к себе со стороны
местных силовиков, то единственное препятствие, которое нужно
преодолеть российскому гражданину при открытии иностранного счета,
— это процедура проверки клиентов, существующая в выбранном им
банке. Во всех странах OECD/FATF установлены суровые законы по
борьбе с отмыванием денег, поэтому местные банки ввели жесткие
меры контроля за клиентами: обязательное установление личности
клиента, источника его денег и пр. Как минимум, у российского
гражданина обязаны запросить копию его паспорта, подтверждение
его домашнего адреса. Для этого банки могут потребовать “копию
счета за бытовые услуги, на котором клиент указан как плательщик,
проживающий по такому-то адресу”. Но иногда удается ограничиться
переводом страницы паспорта, где стоит штамп о регистрации по
месту жительства (пребывания). Зачастую от потенциального клиента
требуют информацию о том, каким образом заработаны размещаемые
в банке деньги.
Ретивые иностранные банкиры иногда выставляют такие требования,
на выполнение которых у потенциального клиента могут уйти месяцы.
Поэтому перед тем, как открывать счет в банке, обязательно нужно
выяснить у ответственного за проверку клиентов менеджера точный
перечень документов, которые необходимо предоставить. Типичная
уловка иностранных банков по отношению к российским клиентам
состоит в том, чтобы сначала заманить клиента к себе, а уж потом
обрушить на него поток вопросов по поводу его самого и его денег.
Но по вашей просьбе банк может по крайней мере заранее уведомить
вас о том, нужна ли для открытия счета чья-либо рекомендация,
достаточно ли для подтверждения источника денег письма от директора
вашей российской компании или нужны другие документы, и так далее.
Проблема состоит в том, что большинство иностранных банкиров
насмерть боятся “русской мафии”. Миф о ней гуляет по миру уже
десятый год с подачи тамошних силовиков и журналистов, которые
не имеют никакого представления о реалиях российской экономики.
Поэтому любые документы из России таким банкирам могут показаться
недостаточными, либо они будут требовать все новые и новые бумаги.
Банковские системы различных стран имеют свои национальные
особенности. Некоторые из них очень важно заранее держать в голове, чтобы
правильно выбрать страну для открытия личного банковского счета.
Эти особенности могут повлиять на качество обслуживания личных
финансов. К примеру, в английские банки лучше не обращаться тем,
кто планирует управлять счетом дистанционно. Они с удовольствием
откроют счет переселяющейся на ПМЖ в Англию семье, но работать
с нерезидентом скорее всего откажутся. Швейцарские
банки хороши
всем, кроме чудовищной стоимости обслуживания — до $1000-1500
в год за поддержание счета и до $100 за проведение одного платежа.
Все потому, что швейцарская банковская система взросла на капиталах,
владельцам которых абсолютно все равно, сколько платить за обслуживание.
Среди стран “старой Европы”, где банки неплохо справляются с
обслуживанием иностранных частных клиентов, можно выделить Люксембург
и Австрию. Это признанные финансовые центры, банки которых полностью
настроены на работу с вкладчиками из-за рубежа. В Дании, Германии
и Голландии банки тоже обеспечивают неплохой сервис, но там придется
поискать банки, которые согласятся с тем, что вы будете управлять
счетом на расстоянии.
В американских банках самые низкие тарифы на обслуживание
и достаточно эффективный менеджмент, однако в США сложно поддерживать
мультивалютные счета. Требования по контролю за клиентами там,
наверное, самые жесткие в мире, все финансовые потоки в стране
по закону полностью контролируются спецслужбами. Банки США обязаны
получить о клиенте максимум информации и в режиме реального времени
проверять его операции на “подозрительность”.
Большое значение для вкладчика-нерезидента имеет налоговый режим.
Практически все страны, в которых россиянам разрешено открывать
счета в уведомительном порядке, имеют с Россией соглашения об
избежании двойного налогообложения. Поэтому, чтобы оценить налоговые
последствия открытия счета в той или иной стране, нужно сначала
прочитать применимый к ней налоговый договор — там четко будет
написано, в каком государстве сколько процентов налога будет
вычтено из суммы начисленных по счету процентов. В некоторых
случаях (например, при работе с швейцарскими банками, которые
не платят проценты сами, а лишь размещают деньги клиента на финансовом
рынке) россиянин получит все проценты в целости и сохранности,
а налог с них должен будет уплатить дома (по ставке 13%). К сведению,
проценты по вкладам в российских банках, не превышающие 9% годовых
в валюте, совсем не облагаются налогом.
Если же вы стремитесь не только к надежности вложения своих
денег, но и рассчитываете на высокий гарантированный доход, вам
в принципе не имеет смысла размещать вклады за границей. Ни один
иностранный банк в приличной стране не сможет гарантировать вам
более 2-2,5% годовых в долларах или евро. Для сравнения, Сбербанк,
Газпромбанк и Внешторгбанк дают при схожих условиях 5-7% годовых
в валюте. Все же прочие предложения получить вроде бы высокую
доходность вкупе с определенными гарантиями, как правило, пиар-ход
иностранного банка, желающего продать вам “структурированный
продукт”, у которого хотя бы один элемент вклада (основная сумма
или проценты) на поверку окажется не гарантированным, а зависящим
от значения какого-то неведомого вам фондового индекса.
Валерий Тутыхин
Ведомости
1 октября 2004
|
